Транспортный налог — ставки в 2023 году

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Транспортный налог — ставки в 2023 году». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Ставка налогообложения – один из ключевых факторов, от которых зависит величина взимаемого налога на транспорт. Размер ставки устанавливается в каждом регионе законодательным актом местных властей. В Санкт-Петербурге это Закон №483.53, принятый в 2002.

Ставки транспортного налога в Санкт-Петербурге в 2023 году

Тип транспортного средства	Ставка налога
Автомобили легковые [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	24 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	35 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	50 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	75 руб. / л.с.
Автомобили легковые [ от 250.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	150 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ до 20 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	10 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 20.01 л.с. до 35 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	20 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 35.01 л.с. до 90 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	30 руб. / л.с.
Мотоциклы и мотороллеры [ от 90.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	50 руб. / л.с.
Автобусы [ до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	50 руб. / л.с.
Автобусы [ от 200.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	65 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	25 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 100.01 л.с. до 150 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	40 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 150.01 л.с. до 200 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	50 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 200.01 л.с. до 250 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	55 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ до 3 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	45 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ от 3 лет до 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	65 руб. / л.с.
Грузовые автомобили [ от 250.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ от 5 лет ] [ФЛ, ЮЛ]	85 руб. / л.с.
Снегоходы, мотосани [ до 50 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	25 руб. / л.с.
Снегоходы, мотосани [ от 50.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	50 руб. / л.с.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	50 руб. / л.с.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства [ от 100.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	200 руб. / л.с.
Яхты и другие парусно-моторные суда [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	100 руб. / л.с.
Яхты и другие парусно-моторные суда [ от 100.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	400 руб. / л.с.
Гидроциклы [ до 100 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	250 руб. / л.с.
Гидроциклы [ от 100.01 л.с. до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	500 руб. / л.с.
Несамоходные (буксируемые) суда [ до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	200 руб. / л.с.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели [ до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	250 руб. / л.с.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели [ до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	200 руб. / л.с.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей [ до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	1000 руб. / л.с.
Другие самоходные транспортные средства [ до 5000 л.с. ] [ФЛ, ЮЛ]	25 руб. / л.с.

Начисление и сроки уплаты налога в Санкт-Петербурге

Оплата налога на транспорт – прямая обязанность каждого владельца ТС, если ему не предоставлено освобождение федеральным или региональным законодательством. Физическими лицами налог оплачивается после получения от местной ФНС уведомления, в котором указывается конкретная сумма. Организации производят расчёт самостоятельно, в соответствии со ст. №361 НКРФ.

Сроки уплаты налога на транспорт в Санкт-Петербурге для частных граждан – не позднее 1 декабря следующего года. То есть, если владельцу ТС пришло уведомление к оплате налогового сбора за 2019 год, то внести указанную в документе сумму он обязан до 1.ХII.2020. При задержке оплаты, на просрочку начисляется пени в размере 1/300 ставки рефинансирования, установленной ЦБ РФ.

Таблица ставок транспортного налога для Санкт-Петербурга

Мощность двигателя в л.с. 🐎	Ставка руб. за 1 л.с. 🐎
Легковые автомобили
до 100 л. с.	24
101 — 150 л. с.	35
151 — 200 л. с.	50
201 — 250 л. с.	75
свыше 250 л. с.	150
Мотоциклы, мотороллеры
до 20 л. с.	10
21 — 35 л. с.	20
36 — 90 л. с.	30
свыше 90 л. с.	50
Грузовые автомобили
до 100 л. с.	25
101 — 150 л. с.	40
151 — 200 л. с.	50
201 — 250 л. с.	55
свыше 250 л. с.	45
Автобусы
до 200 л. с.	50
свыше 200 л. с.	65
Снегоходы, мотосани
до 50 л. с.	25
свыше 50 л. с.	50
Гидроциклы
до 100 л. с.	125
свыше 100 л. с.	250
Катеры, моторные лодки и другие водные ТС
до 100 л. с.	50
свыше 100 л. с.	200
Яхты и другие парусно-моторные суда
до 100 л. с.	100
свыше 100 л. с.	200
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определена валовая вместимость (с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	100
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда c двигателем (с каждой лошадиной силы)	125
Самолеты с реактивным двигателем (с каждого килограмма силы тяги)	100
Другие водные и воздушные ТС без двигателей (с единицы транспортного средства)	1000

Главные факты о транспортном налоге

Транспортный налог в 2022 году должен платить владелец автомобиля, а не тот, кто им пользуется. Ничего рассчитывать не стоит – это сделает налоговая инспекция. О том, что налог посчитан, уведомят за месяц до его внесения. Уведомление может прийти в персональный кабинет (если он есть, на почту документ не отправят). Налоговая ставка зависима от региона, льготные преимущества также прикреплены к областям. Но чтобы получить льготы, нужно заявление. Платите не только за себя, но и родню. А если этого не сделать, начислят пеню. 3 декабря стоит проверить, не образовалась ли задолженность.

Получить юридическую помощь по вопросам нормы алкоголя за рулем можно на нашем сайте.

Порядок и сроки уплаты транспортного налога

Обычно уведомление налоговая служба присылает в бумажном виде на почту собственника ТС. В этом уведомлении указана ставка и сумма налога по каждому транспортному средству. Также прилагается квитанция для оплаты через банк.

Более продвинутые граждане могут получить информацию о начисленных налогах в личном кабинете налогоплательщика на официальном сайте ФНС и тут же оплатить его, например, с помощью банковской карты. Рекомендуем не ждать бумажную квитанцию, а получить доступ в личный кабинет налогоплательщика (как это сделать, описывается на сайте ФНС) и произвести уплату налога, не нарушая сроки. Бумажная квитанция может и не прийти вовсе по каким-то причинам.

Транспортный налог необходимо уплатить до 1 декабря года, следующего за расчетным. Так, налог за 2018 необходимо уплатить до 1 декабря 2019 года.

Для юридических лиц

В некоторых регионах могут иметь место отчетные периоды, равные кварталам, по истечение которых необходимо оплатить авансовые платежи по транспортному налогу.

Срок уплаты по итогам года также зависит от региональной политики, но этот срок не может быть ранее чем 1 февраля года, следующего за расчётным.

Как рассчитывается транспортный налог

Основная методика расчета коэффициентов транспортного налога действует с 2003 года, и с тех пор она практически не менялась. Размер пошлины зависит от мощности автомобиля, поэтому суммы для разных категорий машин могут существенно отличаться. Все полученные средства направляют в региональную казну. Поэтому местные власти самостоятельно устанавливают коэффициенты транспортного налога, а также утверждают льготы и скидки для отдельных групп граждан.

Налоговым кодексом Российской Федерации установлены следующие ставки транспортного налога на одну лошадиную силу: до 100 л.с. — 2,5 руб., от 100 до 150 л.с. включительно — 3,5 руб., свыше 150 и до 200 л.с. включительно — 5 руб., свыше 200 и до 250 л.с. включительно — 7,5 руб. и свыше 250 л.с. — 15 руб.

То есть, например, если мощность автомобиля составляет 175 л.с., то он подпадает под ставку 5 руб. за одну «силу». Таким образом, минимальный налог для него составит 875 руб. Но эта сумма может расти в зависимости от региона. Указанные налоговые ставки могут быть увеличены местными властями, но не более чем в десять раз.

Сроки уплаты транспортного налога в Санкт-Петербурге на 2016 год.

Номер документа	Дата документа	Срок уплаты транспортного налога для физлиц	Срок уплаты транспортного налога для юрлиц
487-53	04 ноября 2002	До 01 декабря 2017 г.	Необходимо произвести оплату транспортного налога не позже 10.02.2017, авансовые платежи по транспортному налогу должны быть осуществлены не позже последнего числа месяца, который идет за прошедшим отчетным периодом.

Что будет, если не платить транспортный налог

Если не заплатить транспортный налог до 1 декабря, то налоговая служба начнет начислять пени за каждый день просрочки. Пеня — это как раз штраф за несвоевременную уплату налога. Если транспортный налог за 2021 год будет уплачен не 1 декабря 2022 года, а 10 декабря, то пеня будет начислена за девять дней просрочки.

В случае если водитель проигнорировал ежегодную оплату транспортного налога, то ФНС в течение трех месяцев направит ему соответствующее требование. На это должнику отводится восемь дней с момента получения уведомления. Если этого не будет сделано, то налог, штраф и пени, которые начисляются с первого дня просрочки задолженности, будут взыскивать через суд в принудительном порядке.

Скорее всего, необходимые средства будут списаны с банковской карты собственника автомобиля, а если их не хватит, то счет может быть заблокирован. Также приставы могут описать имущество должника и передать информацию о долгах в таможенные органы для препятствия выезда за границу. А водителей, которые решили скрыть от ФНС факт владения машиной, обяжут оплатить налог и прибавят к этой сумме 20%.

Расчет по калькулятору

Рассчитать платеж для регионов РФ можно через онлайн калькулятор. Для исчисления в форму вносятся сведения:

• Год, за который производится расчет;
• Субъект РФ, где зарегистрирована машина;
• Вид транспорта;
• Мощность;
• Количество месяцев.

Контроль правильного исчисления, а также предоставление документов на льготу возлагается на владельце транспорта.

Таблица ставок транспортного налога

Наименование объекта налогообложения	Налоговая база	Налоговая ставка (в рублях)
(мощность двигателя)
Автомобили легковые	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	12 р.
Автомобили легковые	свыше 100 л. с. до 125 л. с.	свыше 73,55 кВт до 91,94 кВт	25 р.
Автомобили легковые	свыше 125 л. с. до 150 л. с.	свыше 91,94 кВт до 110,33 кВт	35 р.
Автомобили легковые	свыше 150 л. с. до 175 л. с.	свыше 110,33 кВт до 128,7 кВт	45 р.
Автомобили легковые	свыше 175 л. с. до 200 л. с.	свыше 128,7 кВт до 147,1 кВт	50 р.
Автомобили легковые	свыше 200 л. с. до 225 л. с.	свыше 147,1 кВт до 165,5 кВт	65 р.
Автомобили легковые	свыше 225 л. с. до 250 л. с.	свыше 165,5 кВт до 183,9 кВт	75 р.
Автомобили легковые	свыше 250 л. с.	свыше 183,9 кВт	150 р.
Мотоциклы и мотороллеры	до 20 л. с.	до 14,7 кВт	7 р.
Мотоциклы и мотороллеры	свыше 20 л. с. до 35 л. с.	свыше 14,7 кВт до 25,74 кВт	15 р.
Мотоциклы и мотороллеры	свыше 35 л. с.	свыше 25,74 кВт	50 р.
Автобусы	до 110 л. с.	до 80,9 кВт	7 р.
Автобусы	свыше 110 л. с. до 200 л. с.	свыше 80,9 кВт до 147,1 кВт	15 р.
Автобусы	свыше 200 л. с.	свыше 147,1 кВт	55 р.
Грузовые автомобили	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	15 р.
Грузовые автомобили	свыше 100 л. с. до 150 л. с.	свыше 73,55 кВт до 110,33 кВт	26 р.
Грузовые автомобили	свыше 150 л. с. до 200 л. с.	свыше 110,33 кВт до 147,1 кВт	38 р.
Грузовые автомобили	свыше 200 л. с. до 250 л. с.	свыше 147,1 кВт до 183,9 кВт	55 р.
Грузовые автомобили	свыше 250 л. с.	свыше 183,9 кВт	70 р.
Другие самоходные транспортные средства, машины и механизмы на пневматическом и гусеничном ходу	(с каждой лошадиной силы)	(с каждой лошадиной силы)	25 р.
Снегоходы и мотосани	до 50 л. с.	до 36,77 кВт	25 р.
Снегоходы и мотосани	свыше 50 л. с.	свыше 36,77 кВт	50 р.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	100 р.
Катера, моторные лодки и другие водные транспортные средства	свыше 100 л. с.	свыше 73,55 кВт	200 р.
Яхты и другие парусно-моторные суда	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	200 р.
Яхты и другие парусно-моторные суда	свыше 100 л. с.	свыше 73,55 кВт	400 р.
Гидроциклы	до 100 л. с.	до 73,55 кВт	250 р.
Гидроциклы	свыше 100 л. с.	свыше 73,55 кВт	500 р.
Несамоходные (буксируемые) суда, для которых определяется валовая вместимость	(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	(с каждой регистровой тонны валовой вместимости)	200 р.
Самолеты, вертолеты и иные воздушные суда, имеющие двигатели	(с каждой лошадиной силы)	(с каждой лошадиной силы)	250 р.
Самолеты, имеющие реактивные двигатели	(с каждого килограмма силы тяги)	(с каждого килограмма силы тяги)	200 р.
Другие водные и воздушные транспортные средства, не имеющие двигателей	(с единицы транспортного средства)	(с единицы транспортного средства)	2 000 р.

Калькулятор ОСАГО онлайн

Расчет стоимости обязательного страхования автогражданской ответственности (ОСАГО) — калькулятор ОСАГО. Калькулятор ОСАГО онлайн

Суть транспортного налога

Транспортный налог – это прямое взыскание в федеральный бюджет с каждого владельца транспортного средства вне зависимости от того, используется оно или нет. Сбор взимается ежегодно и зависит от следующих базовых показателей:

• Показателя мощности мотора ТС, который является основной налогооблагаемой базой и прогрессирующим показателем роста налога. От количества лошадиных сил зависит размер базовой налоговой ставки, которая является переменным коэффициентом, определяемой по таблице-приложению к расчёту сбора.
• Региона использования транспортного средства, также влияющего на базовую налоговую ставку. В расчёт этого критерия местные власти в каждом субъекте федерации принимают во внимание средний показатель дохода граждан, средства, выделяемые на поддержку транспортной инфраструктуры, а также значимость использования автотранспорта в регионе.

Льготы по транспортному налогу в Санкт-Петербурге

Некоторые граждане полностью освобождены от уплаты данного сбора либо имеют некоторые послабления. Прежде всего к ним относятся автовладельцы, владеющие микроавтомобилями с мощностью двигателя до 70 л. с., который никак не участвует в налогообложении.

Затем на уровне федерального законодательства с региональными поправками от налогообложения освобождены следующие категории населения в Санкт-Петербурге и Ленобласти:

• Участники и ветераны любых официальных боевых действий и военных спецопераций, начиная с ВОВ и заканчивая нашим временем, а также вдовы и семьи погибших бойцов. То же относится к Героям России и обладателям ордена Славы.
• Физически неполноценные люди, относящиеся к инвалидам I и II групп, а также официальные опекуны, их воспитывающие.
• Многодетные семьи, количество собственных или усыновлённых детей в которых превышает 3 ребёнка.
• Люди особых профессий, сопряжённых с постоянным риском для жизни или подрыва здоровья, а также ликвидаторы последствий аварии в Припяти.
• Лица, которые удостоились звания пенсионеров, дожив до соответствующего возраста.
• Все автомобили, приобретённые коренными жителями Санкт-Петербурга, произведённые в филиалах зарубежных заводов на территории Ленинградской области, при условии, что они ранее не были в эксплуатации.
• Любые транспортные средства, зарегистрированные на физлиц, юрлиц или ИП, которые были переоборудованы на законных основаниях для использования альтернативного газового топлива.
• Автомобили, плавательные средства и летательные аппараты, использующие электрическую энергию в качестве движущей силы.

Суть транспортного налога

Транспортный налог – это прямое взыскание в федеральный бюджет с каждого владельца транспортного средства вне зависимости от того, используется оно или нет. Сбор взимается ежегодно и зависит от следующих базовых показателей:

• Показателя мощности мотора ТС, который является основной налогооблагаемой базой и прогрессирующим показателем роста налога. От количества лошадиных сил зависит размер базовой налоговой ставки, которая является переменным коэффициентом, определяемой по таблице-приложению к расчёту сбора.
• Региона использования транспортного средства, также влияющего на базовую налоговую ставку. В расчёт этого критерия местные власти в каждом субъекте федерации принимают во внимание средний показатель дохода граждан, средства, выделяемые на поддержку транспортной инфраструктуры, а также значимость использования автотранспорта в регионе.

Транспортный налог в Санкт-Петербурге

Ставка налогообложения – один из ключевых факторов, от которых зависит величина взимаемого налога на транспорт. Размер ставки устанавливается в каждом регионе законодательным актом местных властей. В Санкт-Петербурге это Закон №483.53, принятый в 2002.

Действующая в северной столице ставка транспортного налога приведена в таблице:

Категория ТС	Мощность (л.с.)	Ставка (руб. с 1 л.с.)
Легковые автомобили	Менее 100 л.с.	24
100…150 л.с.	35
150…200 л.с.	50
200…250 л.с.	75
Больше 250 л.с.	150
Мототехника	Менее 20 л.с.	10
20…35 л.с.	20
35…90 л.с.	30
Больше 90 л.с.	50
Автобусы	Меньше 200 л.с.	50
Больше 200 л.с.	65
Грузовые автомобили	Меньше 100 л.с.	25
100…150 л.с.	40
150…200 л.с.	50
200…250 л.с.	55
Больше 250 л.с.	65

Исходя из указанных выше данных, и рассчитывается транспортный налог в С-Пб.

Для частных лиц размер сбора за транспорт рассчитывается налоговиками. Однако, владельцы ТС могут самостоятельно проверить правильность начисления, и в случае выявления ошибки, оспорить предъявленную к уплате сумму. Самый простой способ расчёта транспортного налога – обратиться к помощи калькулятора, имеющегося на сайте ФНС.

Транспортный налог калькулятор

Кто может не платить налог в СПб, установлено законом СПб №81-11 от 28.06.1995г., именно на него содержится ссылка в законе о транспортном налоге. В ст. 5 закона №81-11 указано, кто освобожден от налога:

• герои СССР, РФ Соцтруда за одно ТС при мощности двигателя до 200 л.с.;
• ветераны ВОВ;
• льгота по транспортному налогу для инвалидов также установлена только на одно ТС, но при мощности двигателя до 150 л.с. или возрасте старше 15 лет;
• льгота для пенсионеров также предоставляется только на одно ТС при мощности двигателя до 150 л.с.;
• некоторые военнослужащие, их супруги;
• родители детей-инвалидов;
• многодетные родители несовершеннолетних детей.

Льгота по транспортному налогу для пенсионеров в Санкт-Петербурге в 2020-2021 годах и для представителей других категорий льготников предоставляется на основании соответствующих документов. Если есть несколько оснований для предоставления преференций, необходимо выбрать только одно. То есть, получить льготы в накопительном порядке получится. Кроме того, законодательством Санкт-Петербурга установлены дополнительные требования к получателям.

Транспортный налог (сбор) вносится каждым владельцем легкового или грузового автомобиля, автобуса, сельхозтехники и других транспортных средств. В каждой области страны устанавливают собственные региональные ставки налога (сбора) на транспортные средства с учетом типа транспорта и мощности двигателя.

Итоговая сумма к оплате в конкретном регионе может быть выше или ниже средней по России до 10 раз. Государственные налоговые органы присылают владельцу авто официальное уведомление о начисленной сумме государственного сбора за отдельный налоговый период.

Наш калькулятор поможет быстро и удобно узнать сумму налога (сбора) на транспортное средство, принадлежащее вам. Для этого необходимо указать в соответствующих пунктах калькулятора:

• год уплаты,
• тип автомобильного транспорта (легковой автомобиль, грузовая техника, автобус и т.д.),
• мощность силового агрегата автомобиля,
• регион государственной регистрации транспорта
• и учётный период, за который необходимо заплатить налог (год, квартал или месяц).

В итоге калькулятор автоматически выдаст вам примерную сумму транспортного налога, которую потребуется уплатить в казну.

С помощью данного калькулятора производится приблизительный расчёт налога (сбора) на транспортное средство. Точную сумму к оплате требуется уточнить в налоговой инспекции, где непосредственно начисляется транспортный налог.

Ранее мы разобрали, как начисляется транспортный налог на машину за неполный год, однако всегда есть вероятность ошибки в расчетах ФНС, для чего мы рекомендуем сделать проверочные расчеты самостоятельно, воспользовавшись приведенным выше примером.

Транспортный калькулятор — Санкт-Петербург

Год 2021 Категория Автомобили легковые Кол-во месяцев 10 Количество расчетов 2 Мощность (л.с.) 294 Регион Санкт-Петербург

Расчет налога за 10 мес. 2021 годаДля транспортного средства: Автомобили легковыеС мощностью двигателя (в лошадиных силах): 294Ставка: 150 руб.0 коп.Сумма налога составит: 36 750,00 ₽

Расчет произведен по формуле:

Сумма
налога
(руб.)=налоговая
база*ставка
(руб.)* (количество
полных месяцев владения
/ 12 месяцев)

Налоговая база — мощность двигателя в лошадиных силах — в отношении транспортных средств, имеющих двигатели: паспортная статистическая тяга реактивного двигателя (суммарная паспортная тяга всех реактивных двигателей) воздушного транспортного средства на взлетном режиме в земных услоовиях в килограммах силы — в отношении воздушных транспортных средств, для которых определяется тяга реактивного двигателя: валовая вместимость в регистровых тоннах — в отношении водных несамоходных(буксируемых) средств, для которых определяется валовая вместимость.

Похожие записи:

• Как в 2023 году проводить удержания из зарплаты по исполнительным документам
• Временная опека над ребенком бабушкой или дедушкой
• Образец заявления приставам о розыске должника и его имущества