Долгосрочные договоры займа, выраженные в у. е.
Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Долгосрочные договоры займа, выраженные в у. е.». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Мы можем оказать помощь в упрощенном составлении двустороннего договора займа в валюте с использованием специально разработанного конструктора договоров. Вам необходимо лишь просто ввести необходимые для заключения договора займа в иностранной валюте данные и ответить на вопросы. Конструктор сэкономит Ваше время и деньги.
| Нотариальное действие | Нотариальный тариф | УПТХ |
|---|---|---|
| За удостоверение прочих сделок, предмет которых подлежит оценке, которые в соответствии с действующим законодательством не подлежат обязательному нотариальному удостоверению в зависимости от суммы сделки (договоры найма, аренды жилого и нежилого помещения, займа, отчуждения, залога акций) | ||
| до 1 000 000 руб. включительно | 2 000 руб. + 0,3% от суммы сделки | 10 000 руб. |
| свыше 1 000 000 руб. до 10 000 000 руб. включительно | 5 000 руб. + 0,2% суммы сделки, превышающей 1 000 000 руб. | 10 000 руб. |
| свыше 10 000 000 руб. | 23 000 руб. + 0,1% суммы сделки, превышающей 10 000 000 руб., но не более 500 000 руб. | 10 000 руб. |
Закон не устанавливает непреложных требований об обязательной заверке нотариусом, это будет необходимо только при сделке залогового обеспечения. Нотариальное участие — один из способов защитить интересы участников сделки.
- информация о сторонах договора должна быть максимально полной, чтобы в случае судебных споров не возникало никаких сомнений в том, что сделку заключали именно эти упомянутые лица;
- следует прописывать, выдается ли этот займ под процент либо безвозмездно;
- в случае займа с залогом предмет сделки передавать надо обязательно только под расписку или же в присутствии свидетелей;
- условия займа должны прописываться максимально полно,
- типовой бланк можно cкачать по ссылке.
Как оформить валютный договор займа с иностранцем?
Когда резидент РФ заключает с иностранцем договор займа в валюте, он совершает валютную операцию. Такая сделка регулируется гражданским и валютным законодательством.
Резиденты РФ — россияне и иностранцы, живущие в России, а также юридические лица, зарегистрированные в РФ. Нерезиденты — иностранные граждане и организации, зарегистрированные в других государствах.
Чтобы перечислить займ в валюте, резидент открывает валютный счет в российском банке с лицензией на проведение валютных операций. Если сумма в пересчете на доллары США равна или больше 50 тысяч, резидент-организация оформляет паспорт сделки. Паспорт оформляют в том банке, где открыт валютный счёт.
Договор займа желательно составить на двух языках и указать суд, который будет рассматривать споры сторон. Этот пункт называется оговоркой о территориальной подсудности. Если стороны не выбрали суд для рассмотрения споров, иск к российскому заёмщику нужно будет подавать в суд по месту нахождения должника, что не всегда удобно истцу.
Если при подписании договора одна из сторон не может присутствовать лично, договор оформляют, обмениваясь документами по почте, через курьерскую службу или сервис электронных сообщений. Если договор составляется на бумаге, подписи сторон желательно заверять у нотариуса.
Возврат рублевого займа в долларах США
Ситуация: между сторонами, являющимися российскими юридическими лицами, заключен договор целевого процентного займа, выдаваемого в валюте Российской Федерации с правом заемщика досрочного погашения займа с согласия займодавца.
Заемщик хочет досрочно погасить сумму займа в долларах США, о чем предлагает Заимодавцу заключить дополнительное соглашение к договору займа, т.е. включить в этот договор условие о возврате суммы займа в долларах США.
Ответ: По нашему мнению, заключение дополнительного соглашения к Договору с условием о возврате суммы займа в долларах США не может являться допустимым на основании следующего. В ст. 140 Гражданского кодекса Российской Федерации (далее – ГК РФ) установлено, что законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Российской Федерации, является российский рубль. Кроме того, по общему правилу денежные обязательства должны быть выражены в рублях (п. 1 ст. 317 ГК РФ).
Вместе с тем, согласно п. 2 ст. 317 ГК РФ в денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая уплате в рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законом или соглашением сторон.
Отметим также, что случаи, порядок и условия использования иностранной валюты на территории Российской Федерации устанавливаются Федеральным законом от 10.12.2003 № 173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее – Закон о валютном регулировании).
Российские юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации, согласно пп. 6 п. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании, являются резидентами РФ, а по общему правилу валютные операции между резидентами – запрещены (п. 1 ст. 9 Закона о валютном регулировании). Необходимо отметить, что в частности под валютными операциями в соответствии с абз. «а» пп. 9 п. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании понимается приобретение резидентом у резидента и отчуждение резидентом в пользу резидента валютных ценностей на законных основаниях, а также использование валютных ценностей в качестве средства платежа.
В случае нарушения валютного законодательства, а именно при осуществлении незаконных валютных операций, юридические лица и их должностные лица могут быть привлечены к административной ответственности по п. 1 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее – КоАП РФ) в виде наложения административного штрафа в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции.
На основании изложенного выше можно прийти к следующему выводу – расчеты между резидентами РФ на территории РФ в иностранной валюте не допускаются, а в случае нарушения валютного законодательства, стороны будут привлечены к административной ответственности. Таким образом, заключение дополнительного соглашения, в котором будет указано, что возврат суммы Займа производится в долларах США по курсу ЦБ РФ, по нашему мнению, незаконно.
Особенности заключения
Законодательно договор займа денег регламентируется статьей 807 Гражданского кодекса РФ. Правовые нормы представляют подобное соглашение как правоотношения, которые предусматривают осуществление передачи одной стороной другой стороне в собственность каких-либо вещей, которые через установленный срок обязаны быть возвращены займодавцу.
В виде предмета договора могут выступать любые вещи, определяющиеся исключительно родовыми признаками. На практике это могут быть деньги, драгоценности, техника или любые иные ценности. При этом в отношении денежных средств не обязательны определенные свойства конкретной купюры – имеет значение лишь возврат суммы, без уточнения, какими купюрами это будет сделано.
Не для всех договоров займа, в соответствии со статьей 807 ГК РФ, предусматривается письменное их оформление. Законодательно предусматривается возможность заключения устного договора, но лишь в тех случаях, когда размер кредитования не превышает десятикратного размера МРОТ.
В таких ситуациях при договоре между физическими лицами МРОТ высчитывается в качестве базовой суммы, применяемой для расчета сборов, налогов и штрафов.
Исходя из этого соглашение между физическими лицами составляется в письменном виде тогда, когда размер займа превышает сумму в 1000 рублей.
Договор между физическими лицами заведомо считается процентным. Поэтому, если условиями соглашения не предусмотрено иное, выплата процентов должна осуществляться ежемесячно (статья 809 ГК РФ). Если уже существует договоренность о предоставлении средств в долг безвозмездно, это необходимо указывать в тексте соглашения.
Существенные условия договора займа между физическими лицами
Условия договора делятся на существенные и дополнительные. К существенным условиям относят те, которые отличают именно этот договор. Это его участники, сумма, дата и условия возврата долга.
Например, существенные условия договора займа между ИП и физическим лицом будут следующими:
- паспортные данные физлица и ИП, ЕГРН ИП, местонахождение;
- сумма займа или количество и качество вещей;
- дата заключения договора и возврата займа;
- порядок начисления и уплаты процентов или указание на безвозмездность сделки.
При указании суммы следует указать и валюту. Большинство сделок заключается в рублях, но допускается и договор займа в валюте между физическими лицами.
К дополнительным условиям относятся общие положения, регулируемые законом. Если они не указаны, автоматически считается, что стороны договорились применять эти положения к своему договору. Таковы, например, пункты о форс-мажорных обстоятельствах и ответственности заёмщика.
Расчет процентов по валютным сделкам
Выделим главные правила и особенности расчета процентов по валютному займу:
- Если ДЗ предусмотрена уплата договорных процентов (т. е. процентов за пользование суммой займа по ст. 809 ГК РФ), то при досрочном возврате такого займа, полностью или частично, кредитор имеет право на получение процентов, исчисленных по дату фактического возврата такого займа полностью или частично (п. 6 ст. 809 ГК РФ).
- Кредитор имеет право на получение процентов на сумму займа в размерах, определенных ДЗ. Например, ВС РФ определил: тот факт, что часть суммы займа возвращалась не только в рублях, но и в денежных единицах другой страны, само по себе еще не выступает свидетельством ничтожности сделки при условии, что сделка соответствует требованиям законодательства, поэтому кредитор имеет право на получение процентов на всю сумму займа, а не только на возвращенную в национальной валюте (п. 5 «Обзора судпрактики ВС РФ» от 04.12.2002).
- Законные или договорные проценты на сумму денежного обязательства, выраженного посредством валютной оговорки, подлежат начислению на сумму в иностранной валюте, выражаются в этой валюте и взыскиваются в рублях по правилам п. 2 ст. 317 ГК РФ (п. 9 ИП № 70). Эти же правила используются при исчислении неустойки по денежному обязательству, выраженному указанным способом. Данное правило особенно актуально в ситуации, когда ДЗ был заключен между резидентами и в таком договоре не было привязки к рублю, что противоречит требованиям законодательства о валютном контроле. Поэтому, если нет оснований для иного толкования условий договора, применяются положения п. 2 ст. 317 ГК РФ, как мы уже упоминали выше.
О договоре займа денег в валюте
Вопрос: Можно ли заключить договор займа между физическими лицами (гражданами Республики Беларусь) в иностранной валюте? Обязательно ли нотариально удостоверять договор займа?
Ответ: Частью 3 статьи 760 Гражданского кодекса Республики Беларусь (далее по тексту – ГК РБ) определено, что иностранная валюта и валютные ценности могут быть предметом договора займа на территории Республики Беларусь с соблюдением правил статей 141, 142 и 298 данного кодекса.
В соответствии со статьей 298 ГК РБ, денежные обязательства должны быть выражены в белорусских рублях. В денежном обязательстве может быть предусмотрено, что оно подлежит оплате в белорусских рублях в сумме, эквивалентной определенной сумме в иностранной валюте или в условных денежных единицах. В этом случае подлежащая оплате в белорусских рублях сумма определяется по официальному курсу соответствующей валюты или условных денежных единиц на день платежа, если иной курс или иная дата его определения не установлены законодательством или соглашением сторон.
Статьями 141 и 142 ГК РБ предусмотрено, что белорусский рубль является законным платежным средством, обязательным к приему по нарицательной стоимости на всей территории Республики Беларусь, а случаи, порядок и условия использования иностранной валюты и валютных ценностей на территории Республики Беларусь, определяются законодательством.
Статьей 11 Закона Республики Беларусь от 22.07.2003г. № 226-З «О валютном регулировании и валютном контроле», определены случаи, когда в отношениях между физическими лицами — резидентами, не выступающими при проведении валютных операций в качестве индивидуальных предпринимателей, разрешается использование иностранной валюты, ценных бумаг в иностранной валюте и платежных документов в иностранной валюте. К таким случаям относятся:
- дарение (в том числе в виде пожертвования), а также отмена дарения
- предоставление займов, возврат займов и процентов за пользование ими
- передача на хранение и их возврат.
Согласно п. 7 статьи 1 вышеназванного закона, под термином «физические лица — резиденты» понимаются физические лица — граждане Республики Беларусь, а также иностранные граждане и лица без гражданства, имеющие вид на жительство в Республике Беларусь.
Статьей 761 Гражданского кодекса Республики Беларусь, установлено, что договор займа между физическими лицами должен быть заключен в письменной форме, если его сумма превышает не менее чем в 10 (десять) раз установленный законодательством размер базовой величины. В подтверждение договора займа может быть представлена расписка заемщика или иной документ, удостоверяющим передачу ему займодавцем определенной денежной суммы или определенного количества вещей.
Нотариальное удостоверение сделок, согласно части 2 статьи 164, обязательно в случаях указанных в законодательных актах либо предусмотренных соглашением сторон, хотя бы по законодательству для сделок данного вида эта форма не требовалась.
Условие о валютном эквиваленте в договорах займа ничтожно?
При заключении гражданско-правовой сделки стороны, как правило, руководствуются не только положениями законодательства, но и судебной практикой по вопросам, связанным с заключением, исполнением, расторжением договоров, а также с установлением факта ничтожности (признания недействительными) сделок. Предлагаем ознакомиться с анализом двух судебных дел, в которых истцы потребовали признать ничтожным условие договора займа о валютном эквиваленте при определении передаваемой в заем и подлежащей возврату суммы. Суды вынесли два противоположных судебных постановления.
Позиция суда первой инстанции
По договору займа заимодавец передает в собственность заемщику деньги или другие вещи, определенные родовыми признаками. Заемщик обязуется вернуть заимодавцу такую же сумму денег или равное количество полученных вещей того же рода и качества .
Экономический суд первой инстанции взыскал сумму займа в размере, указанном в платежном документе, который подтверждал перечисление денег. При этом суд отказал в удовлетворении исковых требований в остальной части, сославшись на ничтожность условия договора о предоставлении займа в сумме, эквивалентной сумме в иностранной валюте по курсу Нацбанка на дату перечисления.
Соответственно, суд установил факт ничтожности условий договора о возврате суммы займа в размере, эквивалентном сумме в иностранной валюте. При вынесении решения суд руководствовался следующим.
Нотариальное заверение договора займа в иностранной валюте между физическими лицами (письменная консультация для частного нотариуса)
Но при этом следует учитывать, что в соответствии с п. 1.3. Положение о валютном контроле, утвержденного постановлением НБУ от 08.02.2021 № 49 использование иностранной валюты как средства платежа — это расчет за продукцию, работы, услуги, объекты права интеллектуальной собственности и другие имущественные права.
Однако сама по себе передача иностранной валюты в заем не является расчетом за какую-то услугу. К тому же, договор займа является реальным договором, а значит, ни о какой передаче средств во исполнение обязательства не идет. Передача иностранной валюты в заем, так же как и передача ее в дар или в наследство являются способами распоряжение владельца (заемщика) принадлежащим ему имуществом. Ведь согласно ч. 1 ст. 2 Декрета КМУ резиденты и нерезиденты имеют право быть собственниками валютных ценностей, находящихся на территории Украины. При этом ограничения по осуществлению этого права собственности, как было указано выше, касаются только возможностей использования валютных ценностей в качестве средства платежа за продукцию, работы, услуги, объекты права интеллектуальной собственности и другие имущественные права.
Займ в иностранной валюте между физическими лицами
Здесь необходимо отметить положения ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле» расчеты при осуществлении валютных операций производятся физическими лицами – резидентами через банковские счета в уполномоченных банках, порядок открытия и ведения которых устанавливается Центральным банком Российской Федерации, за исключением следующих валютных операций, осуществляемых в соответствии с настоящим Федеральным законом.
В противном случае может наступить административная ответственность, предусмотренная ст. 15.25 Кодекса об административных правонарушениях – «Нарушение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования»: влечет наложение административного штрафа на граждан, должностных лиц и юридических лиц в размере от трех четвертых до одного размера суммы незаконной валютной операции, суммы денежных средств или стоимости внутренних и внешних ценных бумаг, списанных и (или) зачисленных с невыполнением установленного требования о резервировании.
Законно ли заключение договора беспроцентного займа между физическими лицами (гражданами РФ) в долларах США
Резидентами в целях валютного законодательства в соответствии с пп. «а» п. 6 ч. 1 ст. 1 Закона N 173-ФЗ признаются, в том числе, физические лица, являющиеся гражданами Российской Федерации, за исключением граждан Российской Федерации, постоянно проживающих в иностранном государстве не менее одного года, в том числе имеющих выданный уполномоченным государственным органом соответствующего иностранного государства вид на жительство, либо временно пребывающих в иностранном государстве не менее одного года на основании рабочей визы или учебной визы со сроком действия не менее одного года или на основании совокупности таких виз с общим сроком действия не менее одного года.
Близкие родственники являются гражданами РФ. Один (физическое лицо, заимодавец) хочет предоставить в долг другому (заемщик) 100 000 долларов США путем заключения договора беспроцентного займа сроком на 3 года. Расчеты между гражданами в рамках договора займа планируется произвести в долларах США. Заемщик и заимодавец не являются супругами.
Что нужно включить в договор
Итак, как юридически оформить договор займа денег между физическими лицами. Конкретная форма и бланк такого соглашения законодательством не предусмотрены, так что каждый кредитор и заемщик вправе составить его самостоятельно. Существенные условия, которые нужно туда включить:
- данные займодавца и заемщика;
- время и место заключения (номер договора не обязателен);
- сумму денег, которая передается по соглашению;
- проценты по займу;
- срок возврата денег;
- санкции за нарушение такого срока (если не указать, то будут считаться по статье 395 Гражданского кодекса);
- порядок разрешения споров (обычно типовая фраза о том, что все разногласия решаются в суде по месту жительства кредитора и заемщика);
- дата;
- подписи сторон.
Договор валютного займа
Займы в валюте другого государства (у.е.) не так сильно распространены в России. Как правило, занимают в условных единицах граждане, планирующие посетить другое государство. Чаще всего предметом таких займов являются доллар США или Евро.
Договор валютного займа должен реализовываться в рублях по курсу, принятому Центробанком РФ на день заключения сделки или иному курсу, установленному законом или договором. То есть, заимодавец передает заемщику рубли в сумме, эквивалентной количеству условных единиц. Погашение задолженности также должно проходить в рублях: в том же количестве, в котором и было принято, либо в эквивалентной сумме валюты, установленной на момент погашения или на любую другую дату, определенную законом или по курсу, согласно договоренности.
Законодательство также обязывает составить акт приема-передачи денежных средств или долговую расписку — документы, которые фиксируют получение денег заемщиком. По юридической силе они равны заемному соглашению и могут выступать основным документом при его утере или отсутствии.
Договор валютного займа подписывается заимодавцем — лицом, выдающим заем, и заемщиком — лицом, принимающим заем и обязующимся возвратить долг в условленный срок или по требованию. Субъектами могут выступать лица с любым правовым статусом.
Соглашение заключается в простой письменной форме и не требует обязательного заверения нотариусом. Законодательством Российской Федерации допускается устная договоренность между физлицами и когда сумма займа не превышает 10 минимальных размеров оплат труда. Если среди участников есть хотя бы одно юридическое лицо, то возможно только письменное оформление. Несоблюдение письменной формы не лишает договоренность юридической силы, но запрещает ссылаться на показания свидетелей. А стороны не смогут ссылаться на свидетельские показания в случае возникновения спора.
Обязательным будет соблюдение существенных условий:
- предмет — деньги в рублях в количестве, равном определенному количеству иностранной валюты по оговоренному курсу;
- обязательство должника возвратить заемные средства в условленный срок или по требованию заимодавца.
К дополнительным условиям относятся:
- срок возврата. Должник обязан вернуть заем в срок целиком или траншами. Если заем бессрочный, то есть, в условиях не указан срок его действия, то долг должен быть погашен в течение 30 дней с момента востребования заимодателем;
- процентные начисления. По Гражданскому кодексу РФ заимодатель вправе рассчитывать на получение платы в виде процентов. Если размер процентов не указан, то он приравнивается к процентной ставке рефинансирования, принятой Банком РФ. Однако возможен и беспроцентный вариант сделки. Но в этом случае занимающий обязан будет уплатить налог за полученную выгоду от беспроцентной сделки.
Также в документе следует указать:
- время и место подписания;
- реквизиты сторон;
- права и обязанности;
- форс-мажорные обстоятельства;
- подписи участников.
Заверка договора нотариусом
По законодательству РФ, договор займа между частным кредитором и заемщиком не обязательно заверять у нотариуса. В независимости от этого, он будет считаться действительным, при условии расписки о получении средств. Однако многие эксперты советуют прибегнуть к услугам нотариуса и заверить договор в 3-х экземплярах, по одному для обеих сторон, а третий остается у нотариуса. Передачу денег лучше произвести в присутствии свидетелей.
Помните, что договор считается вступившим в силу только с момента передачи денежных средств заемщику. Договор не считается заключенным, если он был подписан, но деньги не были выданы заемщику.
Образец беспроцентного договора займа — можно скачать, нажав правой кнопкой Сохранить как..
Особенности заключения договора займа в иностранной валюте
национальной валютой(валютой Российской Федерации) понимаются находящиеся в обращении, а также изъятые или изымаемые из обращения, но подлежащие обмену рубли в виде банковских билетов (банкнот) ЦБ РФ и монеты; средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях в Российской Федерации; средства в рублях на счетах в банках и иных кредитных учреждениях за пределами Российской Федерации на основании соглашения, заключаемого Правительством РФ и ЦБ РФ с соответствующими органами иностранного государства об использовании на территории данного государства валюты Российской Федерации в качестве законного платежного средства (п. 1 ст. 1 Закона о валютном регулировании). Данное положение носит императивный характер, что закреплено в ст. 317 ГК РФ. В соответствии с указанной статьей денежные обязательства должны быть выражены в рублях.